Финансовый аудит (DUE Diligence)

Финансовый аудит (due diligence) в Санкт-Петербурге — это доскональная проверка бухгалтерской и налоговой отчётности, активов и обязательств компании перед сделкой. 83% инвесторов, пренебрегших такой экспертизой, сталкиваются с неучтёнными долгами и налоговыми доначислениями. Своевременный анализ снижает риски финансовых потерь до 95%. Аудит финансовой отчетности — обязательный этап любой проверки, но наши аудиторы смотрят глубже. Мы контролируем реальное состояние бизнеса, чтобы вы принимали решение на основе фактов, а не предположений.

• О услуге
• Кому подходит
• Что входит
• Почему мы
• Стоимость
• Как работаем
• Документы
• Вопросы и ответы

Что такое финансовый аудит (due diligence) и зачем он бизнесу

Финансовый аудит (due diligence) — это независимая экспертиза, которая подтверждает достоверность учёта и выявляет реальные обязательства компании. Услуга необходима при покупке или продаже бизнеса, слияниях, привлечении инвестиций либо крупного кредитования. Без такой проверки вы рискуете унаследовать скрытые долги, завышенную стоимость активов или некорректную налоговую базу. Наша команда сопоставляет данные из регистров с первичкой, анализирует договоры и движения по счетам, чтобы исключить любые манипуляции с отчётностью. В отличие от стандартного обязательного аудита, due diligence направлен на защиту интересов покупателя или инвестора, а не на формальное заключение. По завершении работ вы получаете прозрачную картину: какие пассивы реально несёт бизнес и насколько заявленная прибыль соответствует действительности. В сложных сделках мы подключаем налоговый аудит и правовой анализ, чтобы ни один риск не остался незамеченным.

Кому необходим финансовый аудит (due diligence)

• Инвестиционные компании и фонды — перед вложением средств проверяем реальное финансовое положение объекта инвестиций, портфель дебиторской задолженности и обоснованность прогнозов.
• Собственники, планирующие продажу бизнеса — заранее выявляем узкие места и приводим учёт в порядок, чтобы обосновать цену и ускорить сделку.
• Покупатели доли в ООО или акций АО — оцениваем справедливую стоимость приобретаемого пакета и исключаем риск покупки компании-пустышки.
• Компании перед слиянием или поглощением (M&A) — при объединении активов критически важно видеть консолидированную картину без двойного счёта и взаимных обязательств.
• Банки и кредитные организации — подтверждаем платёжеспособность заёмщика и качество залоговой массы перед выдачей крупных кредитов.
• Государственные и муниципальные структуры — при приватизации или передаче активов гарантируем чистоту финансовых потоков и целевое использование бюджетных средств.
• Предприятия, переходящие на аудит отчетности по МСФО — перед трансформацией учёта проверяем исходные данные РСБУ, чтобы избежать искажений в международной отчётности.

Что входит в услугу финансового аудита (due diligence)

• Анализ бухгалтерской и налоговой отчётности за последние 3 года — сопоставляем данные форм 1-6, деклараций и книг покупок/продаж, проверяем корректность начисления налогов и сборов. Выявляем периоды, по которым высок риск доначислений.
• Инвентаризация основных средств и товарно-материальных ценностей — при выездной проверке сверяем фактическое наличие активов с данными бухучёта. Выявляем неучтённое имущество или недостачи, влияющие на цену бизнеса.
• Проверка дебиторской и кредиторской задолженности — анализируем реальность и сроки погашения обязательств, оцениваем вероятность взыскания долгов. Составляем реестр просроченных и безнадёжных позиций.
• Оценка налоговых рисков и резервов — моделируем возможные претензии ФНС по сделкам с контрагентами, трансфертному ценообразованию и вычетам НДС. Считаем потенциальные штрафы и пени.
• Экспертиза учётной политики и системы внутреннего контроля — определяем, соответствуют ли способы учёта отраслевой специфике и закрывают ли они риски искажений. Даём рекомендации по усилению СВК.
• Анализ движения денежных средств — проверяем выписки по расчётным счетам и кассе на соответствие заявленным оборотам. Выявляем нетипичные операции, вывод активов или обналичивание.
• Правовая проверка договоров и корпоративных документов — изучаем существенные контракты, протоколы собраний, решения единственного участника. Исключаем риски оспаривания сделок или претензий третьих лиц. При необходимости привлекаем сопровождение купли-продажи бизнеса.
• Форензик-анализ операций — ищем признаки умышленного искажения отчётности, сговора с контрагентами, фиктивных затрат. Применяем методики расследования, принятые в судебной бухгалтерии.
• Проверка трудовых отношений и кадрового учёта — анализируем оформление персонала, наличие трудовых договоров, соответствие зарплатных выплат рыночному уровню. Исключаем риски гражданско-правовых споров.
• Подготовка отчёта due diligence — формируем документ с качественной и количественной оценкой финансового состояния, перечнем выявленных рисков и рекомендуемыми поправками к цене сделки. Отчёт принимается банками и инвестиционными комитетами.

При обнаружении сомнительных операций мы готовы провести углублённый форензик-аудит и подготовить заключение для правоохранительных органов.

Почему выбирают «Финансовое крыло» для финансового аудита (due diligence) в Санкт-Петербурге

• 15 лет в аудиторских услугах — за это время мы провели более 400 проверок для сделок M&A, акционирования и кредитования. Наш опыт позволяет предвидеть неочевидные риски ещё на этапе планирования.
• Ответственность до 5 млн ₽ — профессиональный полис страхования покрывает возможные убытки клиента, если наша ошибка приведёт к финансовым потерям. Страховка действует для каждого договора.
• 0 штрафов по заключениям нашей компании — ни одна сделка, прошедшая наш due diligence, не была оспорена налоговым органом по причине невыявленных скрытых обязательств.
• Аттестованные аудиторы и налоговые консультанты — все специалисты имеют действующие аттестаты Минфина и ежегодно повышают квалификацию в области МСФО, налогового и гражданского права.
• Современные инструменты анализа — используем программные комплексы для сплошной проверки баз 1С и Excel-массивов. Это исключает человеческий фактор при обработке тысяч проводок.
• Команда с опытом в реальном секторе — до аудита наши сотрудники работали главными бухгалтерами на производстве, в строительстве и ритейле. Мы понимаем кухню бизнеса изнутри и говорим с клиентом на одном языке.

Помимо due diligence, мы оказываем все базовые инициативный аудит и бухгалтерский аутсорсинг, что позволяет закрыть полный цикл финансовых задач бизнеса.

Стоимость финансового аудита (due diligence)

Точная финансовый аудит (due diligence) цена зависит от объёма документации, количества обособленных подразделений и периода проверки. Мы рассчитываем стоимость индивидуально после предварительного анкетирования. Чтобы заказать финансовый аудит (due diligence), позвоните по телефону или оставьте заявку на экспресс-консультацию.

Как мы проводим финансовый аудит (due diligence)

1. Заявка или звонок — вы оставляете контактные данные на сайте или звоните по номеру 8 (800) 600-08-86. Уже на этом этапе фиксируем цели проверки: покупка доли, инвестиции, кредит.
2. Первичная консультация — ведущий аудитор бесплатно оценивает масштаб предстоящих работ, определяет список необходимых документов и согласовывает график.
3. Заключение договора — подписываем соглашение с чёткими сроками и перечнем процедур. Прикладываем положение о конфиденциальности и страховой полис.
4. Сбор данных — вы передаёте учётные базы, отчётность, договоры и выписки. При стандартном и комплексном тарифе аудитор выезжает на склад и в офис для инвентаризации.
5. Анализ и сверка — команда проверяет каждую существенную строку баланса, сопоставляет данные с банковскими выписками и первичкой. Параллельно юристы изучают контракты и протоколы.
6. Подготовка отчёта — формируем документ с выводами, оценкой влияния рисков на стоимость бизнеса и практическими рекомендациями. Обсуждаем результаты на встрече или в видеоконференции.
7. Сопровождение сделки — участвуем в переговорах, помогаем скорректировать цену или условия, а при необходимости готовим дополнительное заключение для банка или инвестора. Если нужна юридическая поддержка, подключаем партнёров по сопровождению купли-продажи бизнеса.

Документы по итогам проверки

• Договор на проведение финансового аудита (due diligence) с приложениями и страховым полисом.
• Акт приёма-передачи документов и информационных баз.
• Отчёт due diligence с качественной и количественной оценкой, перечнем выявленных рисков и рекомендуемыми поправками.
• Ведомость инвентаризации основных средств и ТМЦ (при выездной проверке).
• Расчёт налоговых резервов и потенциальных доначислений.
• Заключение о достоверности учётных данных и соответствии учётной политики законодательству.
• Письменные рекомендации по исправлению выявленных нарушений и улучшению системы внутреннего контроля.

Все документы имеют юридическую силу и могут быть использованы при переговорах с контрагентами, банками или в суде. При необходимости мы трансформируем отчётность в формат, соответствующий требованиям аудита отчетности по МСФО.

Отвечаем на частые вопросы

Сколько стоит финансовый аудит (due diligence) в Санкт-Петербурге?

Цена зависит от глубины проверки и масштаба бизнеса. Экспресс-анализ стартует от 55 000 ₽, стандартный проект — от 140 000 ₽, комплексная экспертиза с форензиком и правовой поддержкой — от 280 000 ₽. Точную цифру называем после ознакомления с документами.

Какие гарантии вы предоставляете?

Наша ответственность застрахована на 5 млн рублей. Это покрывает возможные убытки, если в отчёте due diligence будут упущены существенные риски. Кроме того, в договоре фиксируем сроки и перечень контрольных процедур, и вы всегда можете отслеживать прогресс.

Какие сроки проверки?

Экспресс-отчёт готовится за 5-7 рабочих дней, стандартный due diligence занимает 12-15 дней. Комплексные проекты для крупных холдингов требуют от 20 рабочих дней. Срочность оговаривается отдельно, возможно ускорение без потери качества.

Как начать сотрудничество?

Позвоните по номеру 8 (800) 600-08-86 или оставьте заявку на сайте. Специалист запишет на бесплатную консультацию, где мы определим цели, объём и тариф. После подписания договора приступаем к работе в удобное для вас время.

Какие документы нужно предоставить?

Минимальный пакет: бухгалтерская и налоговая отчётность за проверяемый период, оборотно-сальдовые ведомости, главная книга, регистры налогового учёта. Для глубокого анализа также потребуются договоры, банковские выписки, кадровые и корпоративные документы. Полный перечень отправляем после первичного интервью.

Начните с профессионального due diligence

Не позволяйте скрытым обязательствам разрушить сделку. Проверьте, за что вы реально платите, до подписания договора купли-продажи. Наши аудиторы выявят даже те риски, которые не видны на первый взгляд. Позвоните по бесплатному номеру 8 (800) 600-08-86 или оставьте заявку на сайте — первая консультация эксперта бесплатно и ни к чему не обязывает. Заказать финансовый аудит (due diligence) можно прямо сейчас. Компания «Финансовое крыло» также предлагает полный спектр бухгалтерских услуг и бухгалтерский аутсорсинг для текущего ведения учёта, а также юридические консультации для бизнеса по налоговым и корпоративным вопросам.

Главный бухгалтер «Финансового крыла», стаж 15 лет:

«Финансовый аудит (due diligence) — это не просто сверка сальдо, а полноценное расследование. Мы изучаем не только учётные регистры, но и деловую переписку, протоколы совещаний, забалансовые обязательства. В одном из проектов именно анализ переписки с менеджментом помог вскрыть гарантийные обязательства на 11 млн рублей, не отражённые в учёте. Советую собственникам всегда проводить проверку до сделки и не ограничиваться формальной отчётностью — только так можно получить реальную стоимость бизнеса.»